Referentie
Markdown-exportBR-S-1 Regels met btw-categorie S vereisen een S-regel in de btw-specificatie
Als een factuurregel, een korting op documentniveau of een toeslag op documentniveau btw-categorie S (standaardtarief) heeft, moet de btw-specificatie (BG-23) ten minste één regel met btw-categoriecode (BT-118) "S" bevatten.
Probleembeschrijving
FOUT
Btw-categorieregel van EN 16931
Interactieve validatieketen
Waar BR-S-01 wordt gecontroleerd
Klik op een stap om te zien wat die controleert, of typ een regel-ID om de stap te vinden die hem meldt.
BR-S-01 btw-categorieregel van EN 16931
Gemeld in stap 2: EN 16931-regels.
Niveau fout: het rapport adviseert de factuur af te wijzen.
Stap 2 · Wat wordt gecontroleerd
EN 16931-regels
- De kernbedrijfstermen zijn aanwezig (BR-01 tot BR-65).
- Totalen kloppen en samenhangende velden passen bij elkaar (BR-CO); codes en decimalen zijn geldig (BR-CL, BR-DEC).
- Elke btw-categorie is consistent: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Voorbeeldcodes
Typische correctie
Bereken totalen en btw opnieuw uit de regels en corrigeer de btw-categorie in de brongegevens.
Context en betekenis
Zonder S-regel in de btw-specificatie ontbreken de maatstaf van heffing en het btw-bedrag voor de belaste omzet. Dit gebeurt vaak als een toeslag, zoals verzendkosten, categorie S krijgt, maar het boekhoudpakket alleen specificatieregels voor de factuurregels aanmaakt, of als de categorie van een regel handmatig is gewijzigd nadat de btw-specificatie was gemaakt.
Oplossing
Neem in de btw-specificatie per tarief een regel op met BT-118 = "S" en het bijbehorende tarief (BT-119), bijvoorbeeld één regel voor 21 % en één voor 9 %, met de juiste maatstaf van heffing en het btw-bedrag (UBL: cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal; CII: ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax).
Snelle acties
Geldige voorbeelden
- Regel BT-151 = "S" plus S-regel in de btw-specificatie met BT-118 = "S", BT-119 = 21
- Korting op documentniveau BT-95 = "S" plus passende S-regel in de btw-specificatie
Ongeldige voorbeelden
- Regel BT-151 = "S" terwijl de btw-specificatie alleen "Z"-regels bevat
- Toeslag op documentniveau BT-102 = "S" zonder S-regel in de btw-specificatie
Codevoorbeelden
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:LineExtensionAmount>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>Z</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>
<cac:InvoiceLine>
<cbc:LineExtensionAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:LineExtensionAmount>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>