Referentie
Markdown-exportBR-AG-05 IPSI-regel-btw-tarief moet nul of hoger zijn
In een factuurregel (BG-25) waar de btw-categoriecode van het gefactureerde artikel (BT-151) "IPSI" is, moet het btw-tarief van het gefactureerde artikel (BT-152) 0 (nul) of groter dan nul zijn.
Probleembeschrijving
FOUT
EN 16931-regel voor IGIC/IPSI (Canarische Eilanden, Ceuta, Melilla)
Context en betekenis
De IPSI-categorie (de indirecte belasting van Ceuta en Melilla) komt uit de bijgewerkte EN16931-codelijsten die door het huidige XRechnung 3.0.2-rulepack worden ondersteund; anders dan btw-vrije categorieën kan ze een positief tarief dragen, maar het tarief mag nooit negatief zijn.
Oplossing
Stel BT-152 (cbc:Percent) in op een niet-negatieve waarde zoals 10.00; gebruik nooit een negatief tarief voor een "M"-(IPSI)-regel.
Snelle acties
Geldige voorbeelden
- Regel met categorie "M" (IPSI) en BT-152 = 10.00
- Regel met categorie "M" (IPSI) en BT-152 = 0
Ongeldige voorbeelden
- Regel met categorie "M" (IPSI) en BT-152 = -10.00
Codevoorbeelden
Geldig XML
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>M</cbc:ID>
<cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>Ongeldig XML
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>M</cbc:ID>
<cbc:Percent>-10.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>