Referentie
Markdown-exportBR-AF-09 IGIC-btw-bedrag moet gelijk zijn aan grondslag maal tarief
Het btw-bedrag van de btw-categorie (BT-117) in een btw-uitsplitsing (BG-23) waar de btw-categoriecode (BT-118) "IGIC" is, moet gelijk zijn aan het belastbare bedrag van de btw-categorie (BT-116) vermenigvuldigd met het tarief van de btw-categorie (BT-119).
Probleembeschrijving
FOUT
EN 16931-regel voor IGIC/IPSI (Canarische Eilanden, Ceuta, Melilla)
Interactieve validatieketen
Waar BR-AF-09 wordt gecontroleerd
Klik op een stap om te zien wat die controleert, of typ een regel-ID om de stap te vinden die hem meldt.
BR-AF-09 btw-categorieregel van EN 16931
Gemeld in stap 2: EN 16931-regels.
Niveau fout: het rapport adviseert de factuur af te wijzen.
Stap 2 · Wat wordt gecontroleerd
EN 16931-regels
- De kernbedrijfstermen zijn aanwezig (BR-01 tot BR-65).
- Totalen kloppen en samenhangende velden passen bij elkaar (BR-CO); codes en decimalen zijn geldig (BR-CL, BR-DEC).
- Elke btw-categorie is consistent: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Voorbeeldcodes
Typische correctie
Bereken totalen en btw opnieuw uit de regels en corrigeer de btw-categorie in de brongegevens.
Context en betekenis
De IGIC-categorie (de indirecte belasting van de Canarische Eilanden) komt uit de bijgewerkte EN16931-codelijsten die door het huidige XRechnung 3.0.2-rulepack worden ondersteund; deze regel garandeert dat het aangegeven IGIC-btw-bedrag exact overeenkomt met grondslag en tarief.
Oplossing
Bereken BT-117 als BT-116 × BT-119 ÷ 100 (afgerond op twee decimalen) en zet het in het "L"-(IGIC)-cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount, bijv. 100,00 × 7.00 % = 7.00.
Snelle acties
Geldige voorbeelden
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 7.00, BT-117 = 7.00
Ongeldige voorbeelden
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 7.00, maar BT-117 = 5,00
Codevoorbeelden
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">7.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">5.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>