Referentie
Markdown-exportBR-CL-17 De btw-categoriecode op documentniveau moet uit UNCL5305 komen
Btw-categoriecodes op documentniveau, in de btw-uitsplitsing (BT-118) en bij kortingen (BT-95) en toeslagen (BT-102) op documentniveau, moeten een van de UNCL5305-codes zijn die EN 16931 toestaat: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M of B.
Probleembeschrijving
FOUT
Codelijstregel van EN 16931 (BR-CL)
Interactieve validatieketen
Waar BR-CL-17 wordt gecontroleerd
Klik op een stap om te zien wat die controleert, of typ een regel-ID om de stap te vinden die hem meldt.
BR-CL-17 codelijstregel van EN 16931
Gemeld in stap 2: EN 16931-regels.
Niveau fout: het rapport adviseert de factuur af te wijzen.
Stap 2 · Wat wordt gecontroleerd
EN 16931-regels
- De kernbedrijfstermen zijn aanwezig (BR-01 tot BR-65).
- Totalen kloppen en samenhangende velden passen bij elkaar (BR-CO); codes en decimalen zijn geldig (BR-CL, BR-DEC).
- Elke btw-categorie is consistent: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Voorbeeldcodes
Typische correctie
Bereken totalen en btw opnieuw uit de regels en corrigeer de btw-categorie in de brongegevens.
Context en betekenis
In UBL controleert de regel elke cac:TaxCategory/cbc:ID; dat omvat de btw-uitsplitsing en kortingen en toeslagen op documentniveau. In CII controleert hij ram:CategoryTradeTax/ram:CategoryCode bij kortingen en toeslagen; de btw-uitsplitsing in CII valt onder BR-CL-18. De regel faalt wanneer een ERP eigen btw-codes ("V21", "HOOG"), een tarief ("21") of een UNCL5305-code buiten de EN 16931-subset, zoals AA (verlaagd tarief), exporteert. Voorbeeld: een btw-uitsplitsing tegen het verlaagde tarief gebruikt categorie S met tarief 9, niet AA.
Oplossing
Gebruik een toegestane code: S (standaardtarief), Z (nultarief), E (vrijgesteld), AE (btw verlegd), K (intracommunautaire levering), G (uitvoer buiten de EU), O (niet onderworpen aan btw), L (IGIC, Canarische Eilanden), M (IPSI, Ceuta en Melilla) of B (split payment, Italië). Een verlaagd tarief is geen aparte categorie: gebruik S met het verlaagde percentage.
Snelle acties
Geldige voorbeelden
- BT-118 = S — standaardtarief, ook met een verlaagd percentage
- BT-102 = AE — btw verlegd bij een toeslag op documentniveau
Ongeldige voorbeelden
- BT-118 = AA — wel in UNCL5305 (verlaagd tarief), maar niet toegestaan in EN 16931; gebruik S
- BT-118 = 21 — een tariefwaarde, geen categoriecode
Codevoorbeelden
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>7</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme>
<cbc:ID>VAT</cbc:ID>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory><cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AA</cbc:ID>
<cbc:Percent>7</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme>
<cbc:ID>VAT</cbc:ID>
</cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>