Referentie
Markdown-exportBR-AF-10 IGIC-uitsplitsing mag geen vrijstellingsreden bevatten
Een btw-uitsplitsing (BG-23) met btw-categoriecode (BT-118) "IGIC" mag geen code van de reden van btw-vrijstelling (BT-121) of tekst van de reden van btw-vrijstelling (BT-120) bevatten.
Probleembeschrijving
FOUT
EN 16931-regel voor IGIC/IPSI (Canarische Eilanden, Ceuta, Melilla)
Context en betekenis
De IGIC-categorie (de indirecte belasting van de Canarische Eilanden) komt uit de bijgewerkte EN16931-codelijsten die door het huidige XRechnung 3.0.2-rulepack worden ondersteund en is een belaste categorie; een vrijstellingsreden zou hiermee in strijd zijn. Vrijstellingsredenen horen bij de categorieën E, K, G, O of AE.
Oplossing
Verwijder cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121) en cbc:TaxExemptionReason (BT-120) uit de "L"-(IGIC)-cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory; IGIC is een belaste categorie, geen vrijstelling.
Snelle acties
Geldige voorbeelden
- BG-23-groep met BT-118 = "L" (IGIC), tarief 7.00 %, zonder BT-120 of BT-121
Ongeldige voorbeelden
- BG-23-groep met BT-118 = "L" (IGIC) die ook BT-121 = "VATEX-EU-IC" draagt
Codevoorbeelden
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-IC</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>