İtalya için E-Fatura

Yaygın e-fatura formatları#

Bu noktaları bu bölüm için pratik kontrol adımları olarak kullanın.

• FatturaPA XML

Yönlendirme ve teslimat#

Yaygın kimlikler#

Bu noktaları bu bölüm için pratik kontrol adımları olarak kullanın.

• Codice Destinatario / PEC
• VAT ID

Kapsam ve zorunluluklar#

İtalya için ülkeye özgü operasyon notları#

Bu noktaları bu bölüm için pratik kontrol adımları olarak kullanın.

• Esterometro ve SdI ESTERO yönlendirmesi, Temmuz 2022’den beri eski sınır ötesi XML raporlama formatının yerini almıştır; yabancı faturalar artık Codice Destinatario XXXXXXX ve alıcı bloğunda ülke kodu kullanır.
• Cassetto fiscale (Agenzia delle Entrate’deki vergi mükellefi çevrimiçi panosu) gelen faturalar ve bildirimler için ana noktadır.
• B2C faturaları, esterometro yerine geçen raporlama için 1.6.1.1 belge türü kodunu kullanır.

Hızlı kontrol listesi#

Bu noktaları bu bölüm için pratik kontrol adımları olarak kullanın.

• Format: FatturaPA XML platform iletimi için yaygın formattır.
• Yönlendirme: Codice Destinatario veya PEC alıcıya teslimi belirler.
• Uyumluluk: toplamlar, KDV dağılımı ve kimlikler platform kurallarıyla uyumlu olmalıdır.
• Sistema di Interscambio (SdI): Ocak 2019’dan beri tüm B2B ve B2G faturaları için zorunlu clearance merkezi; B2C 2024’ten beri.
• FatturaPA 1.7.1+ (güncel XSD): SdI tarafından sunucu tarafında doğrulanan kesin format — istisna yoktur.
• Codice Destinatario (BT-49 karşılığı): 7 karakterlik alıcı yönlendirme kodu. Yer tutucular: 0000000 (PEC yedeği), XXXXXXX (sınır ötesi yerleşik olmayan) veya belirli sağlayıcı kodları.
• FormatoTrasmissione kodları: B2G için FPA12, B2B/B2C için FPR12.
• SdI scarto (ret) kodları: sözdizimsel için 00200 serisi, anlamsal için 00400 serisi. RC (consegna) ve MC (mancata consegna) bildirimleri 12 gün içinde.

Nasıl gönderilir (pratik adımlar)#

Bu sıralamayı bu bölüm için pratik kontrol listesi olarak izleyin.

1. Alıcının Codice Destinatario mu yoksa PEC mi kullandığını doğrulayın ve doğru değeri alın.
2. Gerekli XML formatını üretin ve platform/iş kurallarına göre doğrulayın.
3. SdI süreciyle gönderin (portal/API/sağlayıcı) ve durum/onayları takip edin.
4. Teslim fişlerini ve sonuçları denetim için saklayın.

Doğrulama ve uyumluluk#

Bu noktaları bu bölüm için pratik kontrol adımları olarak kullanın.

• Alıcı yönlendirme kimliklerini doğru tutun (yanlış kod teslimi engeller).
• KDV hesapları ve toplamların satır ve özet düzeyinde tutarlı olmasını sağlayın.
• Platformun beklediği yerde serbest metin yerine yapılandırılmış kodlar kullanın.

Yaygın hatalar#

Bu noktaları bu bölüm için pratik kontrol adımları olarak kullanın.

• Yanlış Codice Destinatario/PEC nedeniyle yönlendirme hatası.
• KDV ve yuvarlama tutarsızlıkları nedeniyle reddedilme.
• Zorunlu satıcı/alıcı kimliklerinin eksik olması.
• Codice Destinatario’yu PEC yedeği olmadan yedi sıfır olarak sabitlemek — teslimat sorumluluğu gönderene aittir.
• SdI’nin kabul edeceğini varsayarak EN 16931 UBL veya CII faturası göndermek — SdI, UBL veya CII değil FatturaPA XML şemasını ister.
• RC (teslim makbuzu) ile MC (teslim hatası) bildirimlerini karıştırmak — farklı sonraki adımlar gerekir.

Sık sorulan sorular#

Resmi bağlantılar#

İlgili kaynaklar#