İtalya için E-Fatura

Yaygın e-fatura formatları#

• FatturaPA XML

Yönlendirme ve teslimat#

Yaygın kimlikler#

• Codice Destinatario / PEC
• VAT ID

Kapsam ve zorunluluklar#

İtalya için ülkeye özgü operasyon notları#

• Esterometro ve SdI ESTERO yönlendirmesi, Temmuz 2022’den beri eski sınır ötesi XML raporlama formatının yerini almıştır; yabancı faturalar artık Codice Destinatario XXXXXXX ve alıcı bloğunda ülke kodu kullanır.
• Cassetto fiscale (Agenzia delle Entrate’deki vergi mükellefi çevrimiçi panosu) gelen faturalar ve bildirimler için ana noktadır.
• İşleme uygun TipoDocumento değerini güncel FatturaPA kod listesinden seçin; sıradan bir fatura için TD01 buna örnektir. Belirtim sürüm numarası belge türü değildir.

Hızlı kontrol listesi#

• Format: FatturaPA XML platform iletimi için yaygın formattır.
• Yönlendirme: Codice Destinatario veya PEC alıcıya teslimi belirler.
• Uyumluluk: toplamlar, KDV dağılımı ve kimlikler platform kurallarıyla uyumlu olmalıdır.
• Yurt içi B2B ve B2C faturaları genel olarak 1 Ocak 2019’dan beri Sistema di Interscambio (SdI) üzerinden geçer; kamu sektörü yükümlülükleri daha önce başladı.
• Vergi idaresinin yayımladığı güncel FatturaPA teknik belirtimini kullanın. Şema değişebileceği için sürüm numarasını sabitlemeyin.
• Codice Destinatario 7 karakterlik bir alıcı yönlendirme kodudur. 0000000 belirli yedek durumlarda, XXXXXXX ise yerleşik olmayan taraflara ilişkin sınır ötesi raporlamada kullanılır.
• FormatoTrasmissione kodları: B2G için FPA12, B2B/B2C için FPR12.
• Her SdI makbuzunu tam durum ve hata koduna göre okuyun. Teslim makbuzu ile başarısız teslim bildirimi farklı işlemler gerektirir.

Nasıl gönderilir (pratik adımlar)#

1. Alıcının Codice Destinatario mu yoksa PEC mi kullandığını doğrulayın ve doğru değeri alın.
2. Gerekli XML formatını üretin ve platform/iş kurallarına göre doğrulayın.
3. SdI süreciyle gönderin (portal/API/sağlayıcı) ve durum/onayları takip edin.
4. Teslim fişlerini ve sonuçları denetim için saklayın.

Doğrulama ve uyumluluk#

• Alıcı yönlendirme kimliklerini doğru tutun (yanlış kod teslimi engeller).
• KDV hesapları ve toplamların satır ve özet düzeyinde tutarlı olmasını sağlayın.
• Platformun beklediği yerde serbest metin yerine yapılandırılmış kodlar kullanın.

Yaygın hatalar#

• Yanlış Codice Destinatario/PEC nedeniyle yönlendirme hatası.
• KDV ve yuvarlama tutarsızlıkları nedeniyle reddedilme.
• Zorunlu satıcı/alıcı kimliklerinin eksik olması.
• Codice Destinatario’yu PEC yedeği olmadan yedi sıfır olarak sabitlemek — teslimat sorumluluğu gönderene aittir.
• SdI’nin kabul edeceğini varsayarak EN 16931 UBL veya CII faturası göndermek — SdI, UBL veya CII değil FatturaPA XML şemasını ister.
• RC (teslim makbuzu) ile MC (teslim hatası) bildirimlerini karıştırmak — farklı sonraki adımlar gerekir.

Sık sorulan sorular#

Resmi bağlantılar#

İlgili kaynaklar#