Un identificativo univoco del conto di pagamento finanziario presso un prestatore di servizi di pagamento, sul quale deve essere effettuato il pagamento. In Germania, per pagamenti SEPA, questo identificativo rappresenta tipicamente un IBAN ed è essenziale per l’elaborazione e la riconciliazione automatizzate dei pagamenti.
L’identificativo del conto di pagamento è cruciale per l’elaborazione automatizzata, consentendo lo straight-through processing nei sistemi bancari. Se formattato correttamente come IBAN, include una validazione incorporata tramite cifre di controllo, riducendo errori e transazioni non riuscite. Questo campo lavora insieme a BT-81 (codice del mezzo di pagamento) per specificare sia il metodo di pagamento sia il conto di destinazione. Per i pagamenti SEPA tedeschi, spesso è sufficiente un IBAN valido senza dover indicare un BIC separato.
Obbligatorio in modo condizionato secondo EN 16931-1. È richiesto quando sono presenti informazioni di bonifico (BG-17) in fattura (BR-50) e quando il codice del mezzo di pagamento (BT-81) indica bonifico SEPA, bonifico locale o bonifico internazionale non-SEPA (BR-61). Deve essere un IBAN valido quando in BT-81 viene usato il codice 58 (SEPA) (BR-DE-19). Per transazioni in euro nell’area SEPA è necessaria la conformità agli standard SEPA e alla normativa bancaria tedesca.
/Invoice/cac:PaymentMeans/cac:PayeeFinancialAccount/cbc:ID/CrossIndustryInvoice/SupplyChainTradeTransaction/ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:SpecifiedTradeSettlementPaymentMeans/ram:PayeePartyCreditorFinancialAccount/ram:IBANIDDE89 3704 0044 0532 0130 00FR14 2004 1010 0505 0001 3M02 606GB29 NWBK 6016 1331 9268 19IT60 X054 2811 1010 0000 0123 456ES91 2100 0418 4502 0005 1332DE89370400440532013000✗ Non valido123456✗ Non validoINVALID✗ Non validoL’IBAN (International Bank Account Number) è il formato preferito per BT-84, soprattutto per pagamenti SEPA. Include codice Paese, cifre di controllo e numero di conto base. Il BBAN (Basic Bank Account Number) è il formato nazionale del conto senza standardizzazione internazionale. Per XRechnung tedesco, l’IBAN è fortemente raccomandato perché abilita validazione ed elaborazione automatizzate.
BT-84 diventa obbligatorio quando: 1) in fattura sono presenti informazioni di bonifico (BG-17) (BR-50); 2) il codice BT-81 indica metodi di bonifico come 30, 58 o bonifici internazionali (BR-61). Rimane opzionale per metodi come contanti (10), carte (48) o pagamenti online (68) che non richiedono coordinate di conto.
Gli IBAN tedeschi seguono lo schema: DE + 2 cifre di controllo + codice banca (BLZ) a 8 cifre + numero di conto a 10 cifre. La lunghezza totale è 22 caratteri. La validazione include: 1) codice Paese "DE"; 2) cifre di controllo MOD-97 valide; 3) BLZ valido; 4) lunghezza e formato corretti. Molti validator online e API bancarie possono verificare gli IBAN tedeschi.
Sì, ma con limitazioni. Per pagamenti internazionali fuori SEPA puoi usare altri formati di conto (ad es. routing number USA + numero di conto). Tuttavia, per XRechnung tedesco e fatturazione verso il settore pubblico, l’IBAN è fortemente preferito. Formati non-SEPA possono richiedere campi aggiuntivi come BIC (BT-86) e possono comportare ritardi o interventi manuali.
Un IBAN non valido può causare: 1) errori di validazione XRechnung durante l’elaborazione; 2) rifiuto della fattura da parte dei sistemi riceventi; 3) fallimenti nell’elaborazione dei pagamenti; 4) necessità di intervento manuale; 5) ritardi e possibili penali. Verifica sempre formato e cifre di controllo prima dell’invio.
Ogni gruppo di mezzi di pagamento (BG-16) può avere il proprio identificativo di conto BT-84. Questo consente di specificare conti diversi per metodi diversi o pagamenti parziali. Ad esempio, un mezzo può indicare bonifico SEPA verso il conto A, mentre un altro addebito diretto dal conto B. Ogni identificativo dovrebbe corrispondere al relativo codice del mezzo di pagamento.
Gli IBAN in BT-84 sono in genere sicuri da condividere perché abilitano solo pagamenti in entrata, non prelievi. Tuttavia valuta: 1) limitare la diffusione dell’IBAN ai partner necessari; 2) usare conti aziendali dedicati alla fatturazione; 3) monitorare l’attività del conto per tentativi non autorizzati; 4) applicare controlli di accesso ai sistemi di fatturazione; 5) rispettare le normative sulla protezione dei dati per informazioni finanziarie.
Le banche tedesche elaborano pagamenti SEPA usando gli IBAN di BT-84 tramite sistemi automatizzati che: 1) validano formato e cifre di controllo; 2) instradano i pagamenti sull’infrastruttura SEPA; 3) consentono regolamento in giornata o il giorno successivo; 4) generano conferme automatiche; 5) permettono elaborazione senza intervento manuale. Questo riduce costi e tempi rispetto ai bonifici internazionali tradizionali.
BT-84 fornisce l’identificativo tecnico del conto (IBAN), mentre BT-85 fornisce il nome del titolare leggibile. Insieme completano le informazioni di pagamento: BT-84 abilita l’elaborazione automatizzata, BT-85 aiuta nella verifica manuale e nella compliance. Per pagamenti SEPA, alcune banche possono verificare che il nome del conto corrisponda al titolare dell’IBAN, aggiungendo un ulteriore livello di sicurezza.
L’IBAN in BT-84 può includere spazi per leggibilità (es. "DE89 3704 0044 0532 0130 00") oppure essere fornito senza spazi (es. "DE89370400440532013000"). La maggior parte dei sistemi accetta entrambi e normalizza durante l’elaborazione. Mantieni comunque un formato coerente nel tuo sistema e verifica che i sistemi destinatari gestiscano il formato scelto.
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