# BR-DE-31 L’addebito diretto richiede l’identificativo del conto addebitato

In base alla regola BR-DE-31 del profilo tedesco XRechnung, l’identificativo del conto addebitato in BT-91 (IBAN del debitore) è obbligatorio non appena la fattura contiene il gruppo di addebito diretto BG-19, sia con il codice mezzo di pagamento 49 sia con il codice 59. BG-19 è presente quando la fattura contiene dati di addebito diretto: in UBL un cac:PaymentMandate (ad esempio il solo riferimento del mandato BT-89), in CII uno qualsiasi tra BT-89, BT-90 o BT-91. Il solo codice mezzo di pagamento non attiva né esclude la regola. La rete interbancaria SEPA non può eseguire l’addebito senza identificare il conto autorizzato.

## Descrizione del problema

> **ERRORE**: Regola nazionale tedesca XRechnung (KoSIT, BR-DE) · XRechnung 3.0

> **Dove viene controllata BR-DE-31**
>
> Un validatore controlla una fattura elettronica per fasi. Prima il file deve essere XML ben formato e conforme allo schema UBL o CII (XSD). Poi si applicano le regole di business della EN 16931: regole di base BR, calcoli BR-CO, liste di codici BR-CL, decimali BR-DEC e regole per categoria IVA come BR-S. Seguono le regole nazionali o di rete selezionate da BT-24: BR-DE per XRechnung, PEPPOL-EN16931 per Peppol BIS Billing. Il report elenca ogni regola violata: un errore significa rifiuto, i soli avvisi significano comunque accettazione. BR-DE-31: regola XRechnung (Germania), fase «Regole nazionali (CIUS)».

## Contesto e significato

BR-DE-31 verifica la presenza di BG-19, non il codice mezzo di pagamento usato: il codice 49 con riferimento del mandato BT-89 non supera il controllo esattamente come il codice 59. Senza BT-91 le istruzioni di addebito non possono essere generate nei tracciati bancari pain.008.

## Soluzione

Nell’anagrafica clienti inserisci le coordinate bancarie (IBAN) del debitore. In UBL 2.1 compila <cac:PaymentMeans><cac:PaymentMandate><cac:PayerFinancialAccount><cbc:ID>DE89370400440532013000</cbc:ID></cac:PayerFinancialAccount></cac:PaymentMandate></cac:PaymentMeans>. In CII compila <ram:PayerPartyDebtorFinancialAccount><ram:IBANID>. Se il pagamento non avviene con addebito diretto, rimuovi tutti i dati di addebito diretto che formano BG-19 (BT-89, BT-90 e BT-91) e usa un codice di bonifico come 58 o 30. Finché BG-19 resta presente, modificare solo BT-81 non risolve l’errore.

- [Valida XML](/it/xrechnung-validator?source=resource&rule=BR-DE-31)
- [Converti fattura](/it/pdf-to-xrechnung?source=resource&rule=BR-DE-31)

## Esempi validi

- Addebito diretto (BT-81 = 59) con riferimento del mandato BT-89 e conto addebitato BT-91 = "DE89370400440532013000"
- Addebito diretto (BT-81 = 49) con riferimento del mandato BT-89 e conto austriaco BT-91 = "AT611904300234573201"

## Esempi non validi

- Codice mezzo di pagamento 49 o 59 con un PaymentMandate (BG-19) privo dell’elemento PayerFinancialAccount/ID
- Fattura CII con riferimento del mandato BT-89 (ram:DirectDebitMandateID) ma senza ram:PayerPartyDebtorFinancialAccount/ram:IBANID

## Esempi di codice

### XML valido
```
<cac:PaymentMeans>
  <cbc:PaymentMeansCode>59</cbc:PaymentMeansCode>
  <cac:PaymentMandate>
    <cbc:ID>MANDATE-2026-001</cbc:ID>
    <cac:PayerFinancialAccount>
      <cbc:ID>DE89370400440532013000</cbc:ID>
    </cac:PayerFinancialAccount>
  </cac:PaymentMandate>
</cac:PaymentMeans>
```

### XML non valido
```
<cac:PaymentMeans>
  <cbc:PaymentMeansCode>59</cbc:PaymentMeansCode>
  <cac:PaymentMandate>
    <cbc:ID>MANDATE-2026-001</cbc:ID>
  </cac:PaymentMandate>
</cac:PaymentMeans>
```

## Campi interessati

- [BG-19 Addebito diretto](/resources/xrechnung/bt-89-mandate-reference-identifier)
- [BT-91 Identificativo conto addebitato](/resources/xrechnung/bt-91-debited-account-identifier)
- [BT-81 Codice tipo mezzo di pagamento](/resources/xrechnung/bt-81-payment-means-type-code)

## Regole correlate

- [BR-DE-20](/resources/kosit-validator-errors/br-de-20-sepa-debited-account-must-be-valid-iban)
- [BR-DE-30](/resources/kosit-validator-errors/br-de-30-direct-debit-requires-creditor-identifier)
- [BR-61](/resources/kosit-validator-errors/br-61-credit-transfer-account-required)

## Strumenti di validazione

- [Validatore KoSIT ufficiale](https://github.com/itplr-kosit/validator): Esegui il validatore ufficiale KoSIT con la configurazione XRechnung per controllare le regole EN 16931 e XRechnung.
- [Converti PDF in XRechnung](/pdf-to-xrechnung): Individua gli errori di validazione durante la conversione e verifica ogni correzione.

## Risorse correlate

- [Specifiche ufficiali](https://xeinkauf.de/xrechnung/)
- [Test suite](https://github.com/itplr-kosit/xrechnung-testsuite)
- [Tutti gli errori di validazione](/resources/kosit-validator-errors): Panoramica delle regole di validazione EN 16931, XRechnung e Peppol spiegate qui.